Як проходить фінансовий моніторинг

Впевнені – ті, хто регулярно мають справу з фінансами, не раз чули про фінансовий моніторинг.

У цій статті ми поговоримо про те, що таке фінмоніторинг, як його пройти і з якої суми він починається.

Фінансовий моніторинг – це особлива процедура, яка включає певні заходи контролю за здійсненням фінансових операцій з метою виявити всі спроби легалізувати кошти, отримані незаконним шляхом на виконання міжнародного законодавства. В Україні фінансовий моніторинг регулюється Законом України “Про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванню тероризму та фінансуванню поширення зброї масового знищення” (далі – Закон).

Відповідно до Закону, банки та фінансові установи України як суб’єкти первинного фінансового моніторингу зобов’язані перевіряти як клієнтів так і платежі клієнтів, виявляти сумнівні та порогові платежі, про які звітувати відповідному органу. Це і є фінмоніторинг.

Процедура фінансового моніторингу включає:

• належну перевірку ідентифікації та верифікації клієнтів;
• облік фінансових операцій;
• збирання відомостей про учасників фінансових операцій.

Як пройти фінансовий моніторинг

Щоб пройти фінансовий моніторинг, компаніям – незалежно від форми підприємництва – необхідно надати повний перелік документів службі фінансового моніторингу та, власне, чекати на результати перевірки. На це йде зазвичай від 1 до 3 робочих днів.

Документи, які слід надати фізичним особам-підприємцям:

• довідка про відкриття рахунку;
• копії паспорта та ідентифікаційного коду;
• виписка з ЄДР.

Крім того, слід заповнити анкету, яку надсилає служба фінмоніторингу.

Для юридичних осіб пакет документів дещо ширший і має на увазі:

• довідку про відкриття рахунку;
• копії паспортів та ідентифікаційних кодів усіх, хто має право підпису;
• витяг з Єдиного державного реєстру;
• копію Статуту;
• наказ, протокол зборів учасників про обрання та призначення осіб, що мають право підпису тих документів, що ведуть за собою правові наслідки фінансових документів;
• структуру власності із обов’язковим зазначенням кінцевих бенефіціарів;
• фінансову звітність за останній звітний період;
• анкету фінансового моніторингу, що надається відповідною службою.

Закон передбачає, що контроль клієнтів здійснюється до виконання першої фінансової операції з ним.

Чому моніторинг банківських операцій є важливим

Як держава, Україна зобов’язана дотримуватися всіх принципів та правил Міжнародних стандартів щодо протидії відмиванню доходів та фінансуванню тероризму та поширенню зброї масового знищення ФАТФ.

Новим законом про фінансовий моніторинг, ухвалений у 2020 році, передбачає, серед іншого, суттєво збільшені штрафи за порушення правил проведення первинного фінансового моніторингу.

Зазначимо, що суб’єкти первинного фінмоніторингу поділяються на дві категорії:

• light
• hard

До hard відносяться банки, фінансові установи, постачальники послуг, що безпосередньо пов’язані з обігом віртуальних коштів, а також юрособи, які згідно зі своїм статутом не є фінустановами, проте надають фінансові послуги.

Категорія light включає бухгалтерів, адвокатів, нотаріусів, суб’єктів господарювання, які надають послуги з проведення лотерей, азартних ігор і т.д.

Моніторинг банківських операцій є важливим у першу чергу тому, що саме він є визначальним етапом підключення платіжної системи.

З якої суми починається фінансовий моніторинг

Як ми й казали, у 2020 році було ухвалено новий закон про фінмоніторинг. Головне питання, яке цікавить усіх, – це “З якої суми починається фінансовий моніторинг?”

Про це та низку інших нюансів, пов’язаних з оновленим законодавством щодо фінансового моніторингу, ми й поговоримо нижче.

Отже, почати варто, мабуть, з того, що тепер абсолютно всі грошові перекази повинні супроводжуватися інформацією про отримувача коштів та платника.

Крім того, під фінансовий моніторинг підпадають операції:

• на суму понад 400 тисяч гривень;
• з офшорами та анонімними іноземними рахунками;
• з тими країнами, що включені до чорного списку Кабміну;
• переклади за договорами ЗЕД;
• перекази некомерційним організаціям.

Таким чином, якщо інформація, що супроводжує платіж, відсутня, здійснювати її заборонено.